Fecha Listado 69B: 21/10/2020
Fecha Listado 69: 13/10/2020
Última actualización: 2020-10-21 14:31:04

1

Total de contribuyentes en Listas Negras del SAT

1

Definitivos

1

Desvirtuados

1

Presuntos

1

Sentencias favorables

1

Cancelados

1

Condonados07_15

1

CondonadosArt146BCFF

1

CondonadosArt21CF

1

CondonadosArt74CFF

1

CondonadosporDecreto

1

Cancelados07_15

1

Retorno de inversiones

1

Exigibles

1

Firmes

1

No localizados

1

Sentencias

1

Eliminados

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¿Qué son las Listas Negras del SAT?

Las Listas negras del SAT, son listados donde se relacionan a contribuyentes con irregularidades en su situación fiscal y aquellos que se presume realizaron operaciones inexistentes.

Artículo 69 CFF
Señala en su párrafo décimo segundo que se puede dar a conocer el nombre, denominación o razón social y clave del RFC de Contribuyentes, por lo cual no aplica la reserva de información en estos supuestos:

  • Contribuyentes con domicilio fiscal no localizados.
  • Aquellos que cuentan con créditos fiscales firmes.
  • Los que tienen créditos exigibles, no pagados o garantizados.
  • A quienes se les haya cancelado créditos fiscales.
  • Contribuyentes con créditos condonados.
  • Que haya recaído sobre ellos sentencia condenatoria ejecutoria por la comisión de un delito fiscal.
Artículo 69-B
Define quienes se presume que realizan operaciones inexistentes amparadas en comprobantes fiscales y son aquellos que no cuentan con los activos, personal, infraestructura o capacidad material, directa o indirectamente, para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes, o bien, que dichos contribuyentes se encuentren no localizados.

¿Qué son los EFOS, EDOS, y la factura falsa?

Si realizaste operaciones con algún contribuyente publicado en la lista del 69B, y diste algún efecto fiscal a las facturas expedidas por este, aunque tus operaciones no sean simuladas, la autoridad presume que son EDOS, y tendrá que demostrar lo contrario.

¿Qué son EDOS?
Son Empresas que Deducen Operaciones Simuladas sin recibir la mercancía o servicio facturado, y deducen tal comprobante fiscal para disminuir su base del Impuesto Sobre la Renta y a su vez generar saldos a favor de Impuesto al Valor Agregado.

¿Qué son EFOS?
Son Empresas Facturadoras de Operaciones Simuladas, y una vez que los ha detectado el SAT, procederá a notificarles que se encuentran en un listado presunto publicado en el Diario Oficial de la Federación y que cuentan con 15 días para manifestar lo que a su derecho convenga y aportar pruebas.

¿Factura Falsa?
Algunos contribuyentes consideran que las operaciones simuladas o inexistentes se llevan a cabo por medio de la emisión de una “factura falsa”, lo cual es incorrecto, ya que la factura emitida cumple con los requisitos fiscales necesarios para que se certifique; lo que es falso es la operación que ampara que en realidad no existe.

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¿Por qué debes estar pendiente de las listas negras del SAT?

Como persona física o moral es muy importante estar al tanto de las listas negras del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Sobre todo, de los relacionados con el Artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación (CFF), por realizar operaciones inexistentes a través de la emisión de facturas o comprobantes fiscales; es decir, la lista de las empresas o contribuyentes que simulan operaciones.
Por simulación, se refiere a las empresas que no cuentan con los recursos para realizar las operaciones facturadas.

El CFF, en su artículo 69-B, lo establece de la siguiente manera:
“Cuando la autoridad fiscal detecte que un contribuyente ha estado emitiendo comprobantes sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material, directa o indirectamente, para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes, o bien, que dichos contribuyentes se encuentren no localizados, se presumirá la inexistencia de las operaciones amparadas en tales comprobantes.”
Cuando el SAT identifica este tipo de movimientos, ingresa al contribuyente a una “lista negra”, el SAT notifica a los contribuyentes por medio de su buzón tributario cuando los añade a estas listas, quienes ingresan a esta lista también pueden buscarse en Diario Oficial de la Federación.

¿Si yo no simulo operaciones, por qué deben importarme las listas negras del SAT?

Si eres un contribuyente que siempre busca hacer bien las cosas probablemente no aparezcas en estas listas.
Sin embargo, debes estar al pendiente de que ni siquiera las empresas o personas con las que hacen negocios estén en estas listas negras del SAT.
Y es que, en caso de que alguno de tus proveedores fue publicado en estas listas negras del SAT, y tú utilizaste para algún efecto fiscal las facturas que te entregó, el SAT también te etiquetará como una Empresa que Deduce Operaciones Simuladas (EDOS).
Lo peor es que no importa que en este caso las operaciones no hayan sido simuladas.
Por lo que, deberás demostrar ante el SAT que no deduces operaciones simuladas.
Para el SAT, una EDOS adquiere un comprobante fiscal para, con éste, disminuir su base del Impuesto Sobre la Renta (ISR) y generar saldo a favor del Impuesto al Valor Agregado (IVA), sin haber recibido la mercancía o servicio facturado.
Ahí radica la importancia de tener en cuenta estas listas negras del SAT para evitarte problemas.

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¿Cómo puedes revisar las listas negras del SAT?

Puedes consultar las listas negras de forma manual ingresando a http://omawww.sat.gob.mx/cifras_sat/Paginas/inicio.html, los listados se dividen en 2 categorías:

  • Listado completo de contribuyentes (Artículo 69 del CFF)
  • ReporteListado completo de contribuyentes (Artículo 69-B del CFF)
Puedes descargar ambos listados se encuentran en formato .csv y puedes abrirlos con Excel y hacer búsquedas por RFC o nombre.
Ó la forma fácil es usar nuestro servicio automático de validación de listas negras, donde puedes ingresar una plantilla de RFCs a validar y el sistema realizará validaciones constantes en todos los listados notificando cuando algún contribuyente se encuentre en las listas negras del SAT y recibirás un reporte detallado de las listas así como notificaciones cuando el SAT actualice las listas negras, además que tendrás acceso a nuestra App Móvil donde podrás consultar en cualquier momento en tiempo real a contribuyente por nombre o RFC, o con un CFDI, todo desde la palma de tu mano.

APP MÓVIL

Estas son algunas funciones que se ofrecen desde la App.

Valida por RFC

Podrás validar a una empresa con tan solo saber el RFC.

Validar por Nombre

Podrás validar a una empresa con tan solo saber parte de su nombre.

Validar por QR

Si cuentas con un CFDI solo pasa la cámara sobre el código QR.

Comparte Información.

Podrás compartir la información de listas negras encontrada.

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Gestión de Empresas

Registra las empresas que deseas validar.

Validación Masiva

Con un click valida todas tus empresas registradas.

Notificaciones

Recibe notificaciones cuando detectemos empresas en las listas negras.

Estadísticas

Ten a la mano los totales actualizados de cada lista negra del SAT.



Planes

Conoce a detalle más de nuestros planes.

Gratuito

1 a 10 RFC
Licencia Anual

  Validación por RFC Ilimitado.

 Validación por Nombre Ilimitado.

 Validación por QR Ilimitado.

 Información de Estadísticas.

 Registro de hasta 10 Contribuyentes.

 Validación Masiva Manual.

 Acceso a la Aplicación Móvil

$0.00

Promoción

Profesional

11 a 500 RFC
Licencia Anual

  Validación por RFC Ilimitado.

 Validación por Nombre Ilimitado.

 Validación por QR Ilimitado.

 Información de Estadísticas.

 Registro de hasta 500 Contribuyentes.

 Validación Masiva Manual.

 Validación Masiva Automática.

 Notificaciones de Validaciones.

 Acceso a la Plataforma Web.

 Acceso a la Aplicación Móvil

 Soporte Técnico.

$999.00

Premium

501 a 5000 RFC
Licencia Anual

  Validación por RFC Ilimitado.

 Validación por Nombre Ilimitado.

 Validación por QR Ilimitado.

 Información de Estadísticas.

 Registro de hasta 5000 Contribuyentes.

 Validación Masiva Manual.

 Validación Masiva Automática.

 Notificaciones de Validaciones.

 Acceso a la Plataforma Web.

 Acceso a la Aplicación Móvil

 Soporte Técnico.

$2,500.00

ACEPTAMOS:

VIDEO

ValidaListasNegras te ayudará a validar a contribuyentes y detectar que son empresas reales y cumplidas con el SAT.



¿Para qué sirve?

Para validar contribuyentes de manera automática en las 17 listas negras del SAT y recibir reportes de validación detallados vía correo electrónico.

¿Tengo que instalar algún programa?

No, el servicio es completamente en la nube.

¿El sistema me genera un reporte automáticamente de las empresas que encuentre en las listas negras del SAT?

Sí, el sistema realiza validaciones automáticas de 3 maneras.

  • 1.-Cada que el sistema actualiza las listas negras, se genera una solicitud de validación y le llegará un reporte detallado a su correo.
  • 2.-El sistema lo puede configurar para que un día y hora específico de la semana genere una solicitud automática, ejemplo todos los lunes a las 9am, y el sistema a esa hora comienza a correr el proceso de validación con sus empresas cargadas y le llegará un reporte unos minutos después.
  • 3.-Por demanda, a cualquier hora y día de la semana usted puede generar una solicitud de validación y el sistema le mandará un reporte detallado minutos después.

¿Los correos me llegan a un solo correo?

No, usted puede configurar el programa para que le mande una copia de los reportes a 3 correos más.

¿Tengo que subir uno a uno los RFCs de mis empresas a validar?

No, el sistema permite subir una plantilla de excel con 2 columnas (rfc,nombre) y con esto el sistema carga los RFCs a validar por lote.

¿Puedo configurar en que listas quiero que se validen mis empresas?

Sí, en la configuración del sistema usted puede seleccionar en que listas desea validar únicamente.

¿Puedo validar por nombre o por RFC?

Sí, el sistema tiene opciones para validar en tiempo real por nombre de la empresa o por RFC de la empresa.

¿Cuentan con aplicación móvil de este servicio?

Sí, la aplicación móvil está disponible en Play Store y App Store, y aparecemos como ValidaListasNegras icono amarillo con una mano negra dentro..

¿Si el sistema hace todo automáticamente entonces que debo hacer yo?

Lo único que tiene que hacer es ir agregando sus nuevos proveedores o clientes a la gestión de empresas, para que en las próximas validaciones sean contemplados.

¿Tiene periodo de evaluación?

Sí, al registrarse en la plataforma el sistema le otorga 10 días en el paquete PREMIUM, pasando los 10 días el sistema lo degrada automáticamente a la versión gratuita.

¿Quién se encarga de actualizar los listados del SAT?

Cuando nuestros algoritmos detectan cambios en los listados oficiales del SAT, en automático se actualizan las listas en todos nuestros sistemas.

¿Si deseo validar más de 5,000 empresas que debo hacer?

Debe mandarnos un correo a contacto@softwarepaq.com con el número de empresas promedio que validará y le hacemos una cotización a la medida.

REGISTRO

Una vez registrado podrás gozar de los beneficios que ofrece la Nube y la App para validar en
tiempo real a contribuyentes contra las 17 Listas Negras del SAT.



VALIDA EN LISTAS NEGRAS SAT PRESUNTOS, DEFINITIVOS, DESVIRTUADO, NO LOCALIZADOS, CANCELADOS, ART 69 Y 69B

Servicio automático para la validación de Contribuyentes en las 17 listas negras del SAT, valida en los listados del Artículo 69 y  Artículo 69B del CFF, servicio cuyo objetivo principal es detectar oportunamente a Clientes o Proveedores catalogados como EFOS, EDOS, INCUMPLIDOS y NO LOCALIZADOS ante el SAT y con esto tomar las acciones necesarias para manifestar la materialidad de las operaciones con dichas empresas y demostrar que las operaciones no fueron simuladas.

Plataforma en Nube y Aplicación Móvil.

APP STORE PLAY STORE

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